Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяй-стве в условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъ-емлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром кон-трактов становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере общественно-экономического процесса и управ-ляются совершенно другими законами.

Непосредственная форма товарного обращения есть Т-Д-Т, т.е. превращение товара в деньги и обратное превращение денег в товар. Для обращения товаров из их среды выделяется специ-фический товар, наделяемый денежными функциями. В условиях развитого капиталистического производства, когда повсемест-ным становится не обращение товара, а обращение капитала, по-следний также выделяет из своей среды часть капитала, которой придаются денежные функции.

При простом товарном производстве обращение отделено от производства, и товары находят общественное признание лишь благодаря превращению их в деньги. При капиталистиче-ском производстве, которое характеризуется формулой Д-Т-Д, обращение – лишь один из моментов производства. Товару в данном случае нет необходимости получать общественное при-знание только через деньги. Он находит его в самом процессе производства, выступая как капитал, являющийся общественным отношением. Деньги выражают общественную связь, которая уже сложилась, прежде чем они начали функционировать.

По мере развития обращения денежная форма становится все более мимолетной. Одновременно товары все в большей сте-пени получают общественное признание не столько через день-ги, сколько непосредственно в процессе производства. Поэтому заключающееся в них рабочее время уже в процессе производст-ва начинает выступать как общественно необходимое, вследст-вие чего товары оказываются способными соотноситься друг с другом уже на этой ступени, а не после предварительного их приравнивания к денежному товару в обращении. Таким обра-зом, кредитные деньги возникают тогда, когда капитал овладе-вает производством и придает ему совершенно другую, чем раньше, измененную и специфическую форму. Они вырастают не из обращения, как товар-деньги в докапиталистической форма-ции, а из производства, из кругооборота капитала.

Поскольку основным объектом меновых отношений при ка-питализме становится не товар как таковой, а товарный капитал, то роль денег выполняет не денежный товар, а денежный капи-тал. Следовательно, не деньги выступают в форме денежного капитала, а денежный капитал - в форме кредитных денег.

Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, акцептованный вексель, банкнота, электронные деньги, кредит-ные карточки.

В е к с е л ь - письменное обязательство должника (про-стой вексель) или приказ кредитора должнику (переводный век-сель – тратта) об уплате обозначенной на нем сумме через опре-деленный срок. Простой или переводной вексель – это разно-видности коммерческого векселя. Имеются также финансовые векселя, т.е. долговые обязательства, возникшие из предоставле-ния в долг определенной суммы денег; их разновидностью явля-ются казначейские векселя (здесь должником выступает госу-дарство). Дружеские векселя выставляются друг на друга с це-лью последующего учета их в банке. Бронзовые (или дутые) век-селя – долговые обязательства, не имеющие реального обеспече-ния.

Характерными особенностями векселя являются:

абстрактность – на векселе не указан конкретный вид сдел-ки;

бесспорность –обязательная оплата долга вплоть до приня-тия принудительных мер после составления нотариусом акта о протесте:

обращаемость – передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.

Циркулярная сила векселя возрастает по мере увеличения числа надписей. Но такие векселя имели ограниченное обраще-ние из-за недостатка информации о платежеспособности жиран-тов. Ограниченность обращения векселя была преодолена при помощи банковского акцепта векселей, которые получили пла-тежную гарантию со стороны крупных банков.

Однако, несмотря на это, использование векселя имеет гра-ницы: во-первых, вексель обслуживает только оптовую торгов-лю; во-вторых, и в оптовой торговле сальдо взаимных требова-ний погашается деньгами; в-третьих, в вексельное обращение вовлечен круг лиц, уверенных в платежеспособности векселеда-теля и индоссантов (жирантов).

Б а н к н о т а – доминирующее кредитное орудие обраще-ния, которое в настоящее время выпускается центральным бан-ком путем переучета векселей. Она отличается от векселя и от бумажных денег.

Банкнота от векселя отличается:

По срочности – вексель представляет собой срочное долго-вое обязательство (3-6 месяцев), банкнота – бессрочное долговое обязательство;

По гарантии – вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет го-сударственную гарантию.

Классическая банкнота (т.е. разменная на металл) отлича-ется от бумажных денег:

По происхождению – бумажные деньги возникли из функ-ции денег как средства обращения, банкнота – из функции денег как средства платежа:

По методу эмиссии – бумажные деньги выпускают в обра-щение министерство финансов (казначейство), банкноты – цен-тральный банк;

По возвратности – классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в цен-тральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а «застрева-ют» в обращении;

По разменности – классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

Механизм свободного размена банкнот (классических) на золото или серебро исключал избыточное количество банкнот в обращении и их обесценивание. С прекращением размена банк-нот на золото из двойного обеспечения банкнот (золотого и кре-дитного) отпало золотое обеспечение, а вексельное сильно ухудшилось, так как вексельный портфель центрального банка все больше наполнялся казначейскими векселями и обязательст-вами.

Следовательно, современные банкноты не размениваются на золото, но в известной степени сохраняют товарную природу, или кредитную основу, однако они подпадают под закономерно-сти бумажно-денежного обращения.

Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:

Банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства обще-ственного капитала;

Банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств;

Прирост официальных валютных резервов в странах с ак-тивным балансом (ФРГ, Япония и др.).

Ч е к -как кредитное орудие обращения появился позже, чем вексель и банкнота, с созданием коммерческих банков и со-средоточения свободных денежных средств на текущих счетах. Это – разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк.

Впервые чеки возникли в Англии в 1683 г. Чек – письмен-ный приказ владельца текущего счета банку о выплате опреде-ленной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счёт.

Существуют следующие виды чеков:

именные – выписанные на определенное лицо без права пе-редачи;

ордерные – составленные на определенное лицо, но с пра-вом передачи другому лицу по индоссаменту;

предъявительские – по которым обозначенная сумма вы-плачивается предъявителю чека;

расчетные – используемые только при безналичных расче-тах;

акцептованные – по которым банк дает акцепт, или согла-сие, произвести платеж определенной суммы, и др.

Экономическая природа чека состоит в том, что он, во-первых, служит средством обращения и платежа; в-третьих, яв-ляется орудием безналичных расчетов.

На основе чеков возникла система безналичных расчетов, при которой большая часть взаимных претензий погашается и платеж производится по сальдо, без участия наличных денег. Особенно это характерно для расчетов между клиентами одного банка. При расчетах между клиентами разных банков чек выпи-сывается (на сумму сальдо) на центральный банк или на расчет-ную палату.

Бурное развитие чекового оборота, рост операций по ин-кассации чеков породили хроническую нехватку банковского персонала и увеличение издержек на обработку чеков. Так, в США в послевоенный период количество выписываемых чеков возрастало ежегодно на 7-8%, а издержки по их обработке пре-вышали 11 млрд. долл. в год.

В 50-е годы начался поиск более экономичных форм пла-тежей, который значительно усилился в 60-70-е годы благодаря внедрению в банковскую сферу достижений научно-технического прогресса. Впервые в США в 1959 г. Бэнк оф Аме-рика ввел в действие полностью автоматизированную электрон-ную установку для обработки чеков и ведения текущих счетов. Затем последовало внедрение более совершенных поколений ЭВМ, что позволило подключить к ЭВМ многих абонентов с по-мощью дистанционных устройств – выносных пультов-терминалов.

Механизация и автоматизация банковских операций, пере-ход к широкому использованию ЭВМ способствовали возникно-вению новых методов погашения или передачи долга с примене-нием электронных денег. Например, в США в 70-х годах была создана система платежей на электронной основе, получившая название системы электронных переводов денежных средств – ЕФТС (Electronic Funds Transfert System). Такая система, по мнению американских экономистов (Лукет и др.), представляет собой переход на качественно новую ступень эволюции денеж-ного хозяйства.

На базе внедрения ЭВМ в банковское дело возникла воз-можность замены чеков кредитными карточками. Это - средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позво-ляющее владельцу получить в банке краткосрочную ссуду. Кре-дитная карточка применяется в розничном торговом обороте и сфере услуг. В настоящее время используются в основном четы-ре вида кредитных карточек: банковские, торговые, карточки для приобретения бензина, карточки для оплаты туризма и раз-влекательных мероприятий. Но наиболее распространенным ви-дом являются торговые карточки.